El Cumplimiento Corporativo en Gestión de Riesgos es el conjunto de procedimientos y buenas prácticas adoptados por las organizaciones para identificar y clasificar los riesgos operativos y legales a los que se enfrentan y establecer mecanismos internos de prevención, gestión, control y reacción frente a los mismos, según la World Compliance Association.

El Corporate Compliance es una función independiente que identifica, asesora, alerta, monitorea y reporta los riesgos de cumplimiento en las organizaciones, es decir, el riesgo de recibir sanciones por incumplimientos legales o regulatorios, sufrir pérdidas financieras o pérdidas de reputación por faltas de cumplimiento con las leyes aplicables, las regulaciones, los códigos de conducta y los estándares de buenas prácticas, de acuerdo al Comité de Basilea.

Existen dos niveles de cumplimiento:

• Normas externas.
• Normas internas de control.

Funciones del área de cumplimiento

El área de cumplimiento realiza las siguientes funciones:

• Identificación: identificar los riesgos de incumplimiento a los que se enfrenta una empresa y asesorar sobre ellas.
• Prevención: diseñar e implementar controles para proteger a una empresa de esos riesgos.
• Detección: monitorear e informar sobre la eficacia de los controles en el manejo de una exposición de las empresas a riesgos.
• Consultivo: asesorar a la empresa sobre las normas y los controles.

Regulación sobre Corporate Compliance

• ISO 31000. Sienta las bases para una política corporativa orientada a la valoración de los procesos de una empresa, para mitigar el riesgo de los mismos.
• ISO 19600. Implementa políticas para un Sistema de Gestión de Compliance.
• ISO 37001. Sistemas de gestión antisoborno, cultura empresarial ética.
• Informe COSO. Marco donde el proceso debe estar integrado con el negocio, de tal manera que ayude a conseguir los resultados esperados en materia de rentabilidad y rendimiento.
• Modelo ORSA. Valorar y gestionar los riesgos asumidos en el día a día de las compañías aseguradoras.

Información extraída del webinar impartido por María Barranco sobre Corporate Compliance para EALDE Business School.